核心提示:新修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢法》堅(jiān)持問題和需求導(dǎo)向，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進(jìn)國(guó)內(nèi)法治和涉外法治，進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢監(jiān)督管理，解決實(shí)踐中開展反洗錢工作的難點(diǎn)、堵點(diǎn)問題，平衡維護(hù)公共利益與保障個(gè)人和組織合法權(quán)益的關(guān)系。
進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管解決實(shí)踐中的難點(diǎn)堵點(diǎn)問題
新修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢法》堅(jiān)持問題和需求導(dǎo)向，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進(jìn)國(guó)內(nèi)法治和涉外法治，進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢監(jiān)督管理，解決實(shí)踐中開展反洗錢工作的難點(diǎn)、堵點(diǎn)問題，平衡維護(hù)公共利益與保障個(gè)人和組織合法權(quán)益的關(guān)系。
11月8日，十四屆全國(guó)人大常委會(huì)第十二次會(huì)議通過了新修訂的《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（以下簡(jiǎn)稱《反洗錢法》），自2025年1月1日起施行。這是《反洗錢法》自2007年1月1日起施行以來進(jìn)行的首次大修，先后于2021年6月、2024年4月、2024年9月三次公布修訂草案，公開征求意見，最終將法條由原來的37條擴(kuò)展至現(xiàn)在的65條。新修訂的《反洗錢法》深入貫徹落實(shí)習(xí)近平法治思想和總體國(guó)家安全觀，堅(jiān)持問題和需求導(dǎo)向，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放和安全，統(tǒng)籌推進(jìn)國(guó)內(nèi)法治和涉外法治，進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢監(jiān)督管理，解決實(shí)踐中開展反洗錢工作的難點(diǎn)、堵點(diǎn)問題，平衡維護(hù)公共利益與保障個(gè)人和組織合法權(quán)益的關(guān)系，亮點(diǎn)突出。
統(tǒng)籌反洗錢工作和反恐怖主義融資工作。長(zhǎng)期以來，《反洗錢法》主要適用于反洗錢工作，僅適用于對(duì)涉嫌恐怖主義活動(dòng)資金的監(jiān)控。新修訂的《反洗錢法》根據(jù)我國(guó)應(yīng)承擔(dān)的國(guó)際義務(wù)及國(guó)內(nèi)反恐需求，將適用范圍擴(kuò)展至反恐怖主義融資工作各個(gè)領(lǐng)域。新修訂的《反洗錢法》第二條第二款規(guī)定該法也適用于預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)，而不限于對(duì)涉嫌恐怖主義活動(dòng)資金的監(jiān)控，還包括反恐怖主義融資監(jiān)督管理、反恐怖主義融資義務(wù)的履行等。此外，新修訂的《反洗錢法》第十二條規(guī)定的“保護(hù)管轄”、第三十七條規(guī)定的信息保護(hù)、第四十條規(guī)定的特別預(yù)防措施、第四十九條規(guī)定的對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)的調(diào)查、第五十五條規(guī)定的未履行反洗錢與反恐怖主義融資義務(wù)造成后果的行政處罰，明確適用于反恐怖主義融資工作。
與國(guó)際接軌，緊貼我國(guó)反洗錢工作實(shí)際，秉持基于風(fēng)險(xiǎn)的方法?；陲L(fēng)險(xiǎn)的方法是我國(guó)加入的金融行動(dòng)特別工作組所確立的反洗錢與反恐怖主義融資國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)《FATF建議》的基本原則，要求成員國(guó)主管部門在反洗錢和反恐怖主義融資監(jiān)管、反洗錢義務(wù)主體在反洗錢與反恐怖主義融資義務(wù)履行方面，均要堅(jiān)持基于風(fēng)險(xiǎn)的方法。新修訂的《反洗錢法》第三條明確規(guī)定，反洗錢工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀，健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系；第四條要求確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行，維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益；第三十條對(duì)金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)持續(xù)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采用與風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的管理措施作了規(guī)定。
以新增、擴(kuò)展、優(yōu)化、細(xì)化等方式，完善反洗錢機(jī)制與措施，使反洗錢監(jiān)督管理機(jī)制更加科學(xué)、有效。新修訂的《反洗錢法》第十四條至第十八條及第二十條明確，國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)金融管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院有關(guān)特定非金融機(jī)構(gòu)主管部門、國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)在反洗錢監(jiān)督管理中的職責(zé)分工、協(xié)調(diào)配合與信息共享義務(wù)，對(duì)實(shí)施基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢監(jiān)管作了更詳細(xì)、具體的規(guī)定；第十九條根據(jù)《FATF建議》要求，首次對(duì)法人、非法人組織受益所有人信息報(bào)送、使用、共享和管理作了規(guī)定；第二十一條至第二十四條對(duì)反洗錢行政主管部門的監(jiān)督管理、監(jiān)督檢查方面的職責(zé)進(jìn)行了細(xì)化和拓展；第四十三條將反洗錢與反恐怖主義融資調(diào)查權(quán)擴(kuò)展賦予國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)，將反洗錢與反恐怖主義融資調(diào)查對(duì)象擴(kuò)展至特定非金融機(jī)構(gòu)。
擴(kuò)充、完善和強(qiáng)化反洗錢與反恐怖主義融資合規(guī)義務(wù)。新修訂的《反洗錢法》充實(shí)反洗錢與反恐怖主義融資內(nèi)部控制制度，在第二十七條規(guī)定了人員配備、反洗錢培訓(xùn)與宣傳、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理流程制度、信息系統(tǒng)建設(shè)、內(nèi)控制度實(shí)施監(jiān)督等內(nèi)控合規(guī)義務(wù)；第二十九條明確了需要開展客戶盡職調(diào)查的情形、內(nèi)容及其簡(jiǎn)化；第三十二條、第三十三條分別對(duì)依托第三方開展客戶盡職調(diào)查時(shí)的調(diào)查內(nèi)容、客戶盡職調(diào)查的途徑作了細(xì)化規(guī)定；第三十七條對(duì)跨境金融機(jī)構(gòu)和金融控股公司的反洗錢工作安排作了規(guī)定；第三十八條規(guī)定了相關(guān)單位和個(gè)人配合客戶盡職調(diào)查的義務(wù)；第三十九條規(guī)定了單位和個(gè)人對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施提出異議并訴諸投訴、訴訟的權(quán)利；第四十條根據(jù)第四輪國(guó)際反洗錢互相評(píng)估后續(xù)整改要求，規(guī)定了采取反洗錢特別預(yù)防措施的義務(wù)，將義務(wù)主體從傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)展至一切單位和個(gè)人，并將特別預(yù)防措施實(shí)施針對(duì)的對(duì)象從國(guó)際上慣常適用的恐怖分子擴(kuò)展至具有洗錢風(fēng)險(xiǎn)的人員。另外，新修訂的《反洗錢法》第五十二條對(duì)反洗錢內(nèi)控合規(guī)義務(wù)違反應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任作了規(guī)定；第六章其他條款則從處罰對(duì)象、處罰范圍、處罰類型、罰款幅度等方面，強(qiáng)化了反洗錢與反恐怖主義融資行政處罰的可操作性、懲戒性與相稱性。這種反洗錢合規(guī)反向激勵(lì)措施有利于強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢合規(guī)建設(shè)意愿與動(dòng)力。
堅(jiān)持統(tǒng)籌推進(jìn)國(guó)內(nèi)法治和涉外法治，對(duì)反洗錢法的域外適用作了規(guī)定。結(jié)合維護(hù)我國(guó)主權(quán)、安全與發(fā)展利益的現(xiàn)實(shí)需求，借鑒國(guó)際社會(huì)慣常做法，新修訂的《反洗錢法》第十二條適當(dāng)擴(kuò)大了反洗錢法的適用主體，不僅適用于在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)，也適用于雖在中國(guó)境外設(shè)立但其洗錢與恐怖主義融資活動(dòng)危害中國(guó)主權(quán)和安全，侵犯中國(guó)公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)；第四十九條合理規(guī)定了反洗錢和反恐怖主義融資調(diào)查過程中對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)行使調(diào)查的條件：一是行使調(diào)查的依據(jù)是對(duì)等原則，或者經(jīng)與有關(guān)國(guó)家協(xié)商一致；二是行使管轄權(quán)的連接點(diǎn)是要求境外金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立代理行賬戶或者與我國(guó)存在其他密切金融聯(lián)系。另外，新修訂的《反洗錢法》第五十條對(duì)反洗錢與反恐怖主義融資工作中信息與數(shù)據(jù)的跨境流動(dòng)政策與要求作了規(guī)定，具體分為三種情形：第一種是必須向國(guó)務(wù)院有關(guān)金融管理部門報(bào)告、獲得批準(zhǔn)同意后方能出境的情形；第二種是向國(guó)務(wù)院有關(guān)金融管理部門和國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)報(bào)告后即可出境的情形；第三種是在前兩種基礎(chǔ)上還需要符合國(guó)家數(shù)據(jù)安全管理、個(gè)人信息保護(hù)有關(guān)規(guī)定方能出境的情形；第五十條第一款還對(duì)阻斷外國(guó)法律的不當(dāng)域外適用作了具體規(guī)定。
突出平衡公共利益維護(hù)與個(gè)人和組織合法權(quán)益的保障。一方面，加強(qiáng)反洗錢工作，維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全。另一方面，注意保障個(gè)人和組織合法權(quán)益。比如，新修訂的《反洗錢法》第四條明確要求反洗錢工作依法進(jìn)行，保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行，維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益；第七條明確細(xì)化了反洗錢監(jiān)管部門、義務(wù)主體及相關(guān)司法機(jī)關(guān)的客戶身份資料和交易信息、反洗錢信息保密與保護(hù)義務(wù)；第十九條對(duì)法人、非法人組織受益所有人信息管理與安全保護(hù)制度作了規(guī)定；第二十六條對(duì)提供反洗錢咨詢、技術(shù)、專業(yè)能力評(píng)價(jià)等服務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員的信息數(shù)據(jù)安全保護(hù)義務(wù)作了規(guī)定；第三十九條規(guī)定了單位和個(gè)人對(duì)金融機(jī)構(gòu)采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施提出異議并訴諸投訴、訴訟的權(quán)利；第五十一條、第五十四條對(duì)違反相關(guān)國(guó)家秘密、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私、個(gè)人信息保護(hù)義務(wù)的行為規(guī)定了更加嚴(yán)厲的法律責(zé)任。
本文為國(guó)家社科基金項(xiàng)目“國(guó)際法視域下我國(guó)反恐怖融資法律機(jī)制完善研究”（項(xiàng)目編號(hào)：17BFX141）、教育部人文社科規(guī)劃基金項(xiàng)目“國(guó)際視域下我國(guó)數(shù)字貨幣犯罪防控法律機(jī)制完善研究”（項(xiàng)目編號(hào)：21YJA820019）的階段性研究成果。
